RESULTATS FINANCIERS Le résultat de l’année 2015 a enregistré une baisse par rapport à 2014 dûe essentiellement à la baisse des revenus d'exploitations. L’analyse de l’évolution des différents produits et charges est présentée dans ce qui suit :
PRODUITS D’EXPLOITATION Les revenus d’exploitation de l’ETAP au titre de l’exercice 2015 ont atteint 1219
MDT contre 2153 MDT en 2014, soit une baisse de 934 MDT (environ 43%). Cette variation provient essentiellement de la chute dans la commercialisation des principaux produits de l’entreprise à savoir : 653 MDT sur le pétrole brut 241 MDT sur le gaz naturel et, 40 MDT sur le GPL. La variation sur le Pétrole Brut résulte de : - La baisse du prix de vente moyen du baril qui est passé de 97,19 US$ en 2014 à
51,29 US$ en 2015, soit un impact financier négatif de 540 MDT. - La diminution des quantités commercialisées de 1,313 million de barils
engendrant un impact financier négatif de 214 MDT. - La variation du cours de change moyen du dollar qui est passé de 1.6805 en 2014
à 1.9618 en 2015 avec un impact financier positif de 101 MDT. La variation sur le Gaz Naturel résulte de : - La diminution du prix de vente moyen de la Tep qui est passé de 453,51 US$ en
2014 à 264,13 US$ en 2015, avec un impact financier négatif de 280 MDT. - La baisse des quantités commercialisées de 34 mille Tep engendrant un impact
financier négatif de 26 MDT. - La variation du cours de change moyen du dollar qui est passé de 1,6841 en 2014
à 1,9676 en 2015 et a généré un impact financier positif de 65 MDT.
La variation sur le GPL résulte de : - La diminution du prix de vente moyen de la TM qui est passé de 718,07 US$ en
2014 à 360,14 US$ en 2015, soit un impact financier négatif de 39 MDT. - La baisse des quantités commercialisées de 5.5 mille TM engendrant un impact
financier négatif de 7 MDT. - La variation du cours de change moyen du dollar qui est passé de 1,6960 en 2014
à 1,9657 en 2015 et a généré un impact financier positif de 6 MDT.
Le détail des revenus se présente comme suit : 2015
2014
1 089 614 291,014
1 922 288 378,638
Locales
669 459 554,776
1 101 155 153,062
Exportations
420 154 736,238
821 133 225,576
118 374 363,693
219 066 063,992
5 885 243,227
6 522 335,449
Commissions sur ventes de pétrole brut
2 084 360,804
4 708 946,112
Commissions sur ventes de produits finis
3 719 980,472
1 759 921,920
80 901,951
53 467,417
4 823 039,901
4 842 668,408
112 711,450
139 272,393
36 130,415
132 079,657
3 861 297,536
3 443 298,844
Etudes
229 177,000
450 570,000
Autres études et prestations
583 723,500
677 447,514
1 218 696 937,835
2 152 719 446,487
Ventes de pétrole brut et de gaz
Produits versés au titre de la Redevance Commissions sur ventes
Autres commissions Etudes et prestations Travaux de laboratoires Travaux sismiques Assistance aux concessions
TOTAL EN DINARS
Les autres produits d’exploitation au titre de l’exercice 2015 ont atteint 53 MDT
contre 50,5 MDT en 2014, soit une diminution de 2,5 MDT.
CHARGES D’EXPLOITATION Le total des charges d’exploitation a connu une baisse de 184 MDT par rapport à l’année précédente résultant des variations des rubriques suivantes :
Une baisse de la variation du stock de brut de 58 MDT.
Une baisse des achats d’approvisionnements consommés de 44 MDT (ils sont passés de 357 MDT en 2014 à 313 MDT en 2015).
Les frais du personnel ont augmenté de 3,3 MDT.
Une augmentation des dotations aux amortissements et aux résorptions de 61,3 MDT (passées de 178,1 MDT en 2014 à 239,4 MDT en 2015).
Les dotations aux provisions et les reprises sur provisions dégagent au 31/12/2015 un solde de 98,4 MDT contre 100,5 MDT en 2014, enregistrant une baisse de 2,1 MDT.
Les impôts et taxes s’élèvent à 134 MDT au 31/12/2015 contre 281 MDT en 2014, soit une baisse de 147 MDT. Ces impôts et taxes se composent essentiellement des redevances payées au titre de la production.
Les autres charges d’exploitation ont atteint 14,8 MDT au 31/12/2015 contre 11,8 MDT en 2014, soit une augmentation de 3 MDT.
AUTRES PRODUITS ET CHARGES Les autres charges et produits ont connu des variations qui s’analysent comme suit :
Les charges financières nettes se sont élevés à 1,6 MDT en 2015 contre 28,8 MDT en 2014 enregistrant une baisse de 27,2 MDT.
Les produits de placement sont restés stables autour de 36,8 MDT.
Les gains ordinaires sont passés de 135 KDT en 2014 à 60 KDT en 2015 enregistrant une baisse de 75 KDT.
Les impôts sur les bénéfices ont totalisé 311 MDT au 31/12/2015 contre 718,4 MDT en 2014, soit une baisse de 407,4 MDT.
RESULTAT NET Le résultat net de l’exercice 2015 s’élève à 188,8 MDT contre 496,7 MDT en 2014 enregistrant une baisse de 307,9 MDT. Ce résultat provient essentiellement des concessions suivantes :
Oudna
-47 MDT
Ashtart
-37 MDT
M.L.D.
-6 MDT Oued Zar
7 MDT
Baraka
7 MDT
El Franig
7 MDT
Maamoura
19 MDT
Baguel
21 MDT
Chergui
23 MDT
Adam
35 MDT
Hasdrubal
113 MDT
ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE
BILAN (EN DINAR)
Exercice Clos au 31 Décembre
Actif
NOTE
2015
2014
ACTIFS NON COURANTS Actifs immobilises Immobilisations incorporelles
004
Moins amortissements Immobilisations corporelles
005
Moins amortissements Immobilisation financieres
006
Moins provisions
892.848.672,171
924.034.742,776
-680.614.828,252
-661.236.837,552
212.233.843,919
262.797.905,224
4.272.186.505,064
3.866.565.766,852
-3.203.663.042,202
-2.985.007.523,564
1.068.523.462,862
881.558.243,288
169.466.776,511
151.931.171,540
-1.433.805,000
-983.665,000
168.032.971,511
150.947.506,540
49.582.474,034
25.306.062,383
1.498.372.752,326
1.320.609.717,435
91.733.683,789
72.712.112,865
-20.273.526,709
-5.175.408,707
71.460.157,080
67.536.704,158
1.298.645.508,958
1.177.786.966,475
-5.515.881,791
-5.621.394,730
1.293.129.627,167
1.172.165.571,745
Autres actifs non courant Autres actifs non courants & charges reportees
007
Moins provisions Total ACTIFS NON COURANTS ACTIFS COURANTS Stocks
008
Moins provisions Clients et comptes rattaches
009
Moins provisions Etat
010
969.582.496,225
1.143.627.710,733
Comptes courants des associations petrolieres
011
422.455.911,168
393.147.166,501
-21.712.920,231
-10.893.705,510
400.742.990,937
382.253.460,991
9.717.440,677
9.025.569,419
-5.196.999,800
-5.196.999,800
4.520.440,877
3.828.569,619
Moins provisions Autres actifs courants & comptes de regularisation
012
Moins provisions Placements et autres actifs financiers
013
11.157.628,720
8.023.489,039
Liquidites et equivalents de liquidites
014
1.153.433.027,641
1.063.326.005,841
-2.486,508
-2.486,508
1.153.430.541,133
1.063.323.519,333
Total ACTIFS COURANTS
3.904.023.882,139
3.840.759.025,618
Total Actif
5.402.396.634,465
5.161.368.743,053
Moins provisions
ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE
BILAN (EN DINAR)
Exercice Clos au 31 Décembre
Capitaux propres et Passifs
NOTE
2015
2014
Capitaux propres Fonds de dotation
15-1
138.555.058,000
138.555.058,000
Reserves
15-2
30.950.000,000
30.950.000,000
Autres capitaux propres
15-3
1.533.800.909,824
1.532.188.191,271
Resultats reportes
15-4
85.117.087,624
85.117.087,624
Resultat de l'exercice
15-5
188.833.095,323
496.745.479,678
1.977.256.150,771
2.283.555.816,573
997.188.073,228
430.239.579,032
Total Capitaux propres AUTRES PASSIFS Passifs non courants Total passifs non courants Emprunts ETAP
16-1
669.805.136,572
175.883.400,000
Emprunts ETAT
16-3
17.715.948,000
17.715.948,000
Provisions pour risques & charges
017
306.933.034,584
233.851.172,899
Ecart de conversion passif
16-2
2.733.954,072
2.789.058,133
2.427.952.410,466
2.447.573.347,448
Passifs courants Total passifs courants Fournisseurs & comptes rattaches
018
59.880.385,311
354.185.518,494
Etat
019
1.305.211.247,987
1.039.921.121,087
Compte courant des asso.petrolieres
020
833.159.606,987
899.806.158,236
Autres passifs courants
021
47.715.760,080
30.853.781,666
Emprunts
022
181.985.410,101
122.806.767,965
Total AUTRES PASSIFS
3.425.140.483,694
2.877.812.926,480
Total Capitaux propres et Passifs
5.402.396.634,465
5.161.368.743,053
ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERES
ETAT DE RESULTAT (EN DINARS)
Exercice Clos au 31 Décembre NOTE
2015
2014
PRODUIT D'EXPLOITATION Revenus
024
1.218.696.937,835
2.152.719.446,487
Autres produits d'exploitation
025
53.040.482,922
50.469.019,292
1.271.737.420,757
2.203.188.465,779
16.938.179,874
-41.372.422,331
-314.830.932,020
-362.235.909,860
2.083.391,050
5.238.145,897
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION CHARGES D'EXPLOITATION Variation stocks de petrole brut
026
Achats d'approvisionnement Variation stocks d'approvisionnement Achats d'approvisionnement consommes
027
-312.747.540,970
-356.997.763,963
Charges de personnel
028
-27.392.843,758
-24.089.952,167
Dotations aux amortissements et resorptions
029
-239.427.901,358
-178.102.621,286
Dotations aux provisions/Reprise sur provisions
030
-98.384.843,801
-100.486.605,859
Impots et taxes
031
-134.131.042,331
-281.048.645,442
Autres charges d'exploitation
032
-14.777.711,431
-11.769.162,581
-809.923.703,775
-993.867.173,629
461.813.716,982
1.209.321.292,150
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION Charges financieres nettes
033
1.594.383,896
-28.830.126,221
Produits de placement
034
36.803.485,455
36.849.339,311
Autres gains ordinaires
035
59.913,345
135.102,287
Autres pertes ordinaires
036
-468.135,001
-2.289.798,599
499.803.364,677
1.215.185.808,928
-310.970.269,354
-718.440.329,250
188.833.095,323
496.745.479,678
188.833.095,323
496.745.479,678
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOTS Impots sur les benefices RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOTS
037
Elements extraordinaires Resultat net de l'exercice Effets des modifications comptables (net d'impots) RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES
0,000 188.833.095,323
496.745.479,678
ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE
Etat de Flux (EN DINAR)
Exercice Clos au 31 Décembre
NOTE Flux de trésorerie liés à l'EXPLOITATION
2015
2014
1
Résultat Net de l'exercice
101
188.833.095,323
496.745.479,678
Ajustement pour
102
Dotations aux Amortissements et aux Provisions
1021
337.812.745,159
278.589.227,145
Amortissements des Subventions d'Investissement
1022
Plus et moins values sur Sorties d'Immob Corporelles
1023
0,000
-34.230,000
Plus et moins values sur Titres
1024
Pertes d'Immobilisations (Investissements Abandonnés)
1025
436.809,866
2.150.929,570
Différence de Change
1026
Variations :
103
Stocks
1031
-19.021.570,924
36.134.276,434
Clients & Comptes Rattachés
1032
-120.858.542,483
5.983.242,408
Etat Comptes de l'Actif
1033
174.045.214,508
122.011.162,310
C-C Associations Pétrolières Actif : Exploitation
1034
-14.590.682,376
-290.592,600
Autres Actifs Courants
1035
-529.270,808
181.285,595
Frs & Comptes Rattachés
1036
-294.305.133,183
-35.438.158,609
Etat Comptes du Passif
1037
265.290.126,900
-394.873.910,521
C-C Associations Pétrolières Passif : Exploitation
1038
-78.378.167,956
50.413.279,584
Autres Passifs courants
1039
16.861.978,414
22.829.916,678
Intérêts Courus Passifs
1040
5.893.745,928
3.925.759,453
Intérêts Courus Actifs
1041
-806.886,096
-1.560.211,728
460.683.462,272
586.767.455,397
Flux de Trésorerie provenant de l'EXPLOITATION
11
Flux de Trésorerie liés à l'INVESTISSEMENT
2
Décaissements pour Acquisition Immobilisations Incorporelles
201
2.049.391,777
-2.410.814,035
Décaissements pour Acquisition Immobilisations Corporelles
202
-364.289.385,394
-337.892.617,716
Encaissement /Cession Immob. Corp. & Investis Abandonnés
203
Décaissement /Acquisition Titres de Participation Portage
204
-20.262.162,600
Décaissement /Acquisition Titres de Participation
2041
-3.000.000,000
-704.750,000
Encaissement /Compte Courant Tankmed
2042
0,000
0,000
Encaissement /Cession Titres de Participation Portage
2043
Encaissement /Cession Titres de Participation
206
34.230,000
ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE
Etat de Flux (EN DINAR)
Exercice Clos au 31 Décembre
NOTE
2015
Remboursement /Prêt SOTUGAT
207
Décaissement /Prêt SOTUGAT
208
Remboursement /Prêt Trésor Portage
209
Encaissement /Prêt au Personnel
210
2.435.925,843
2.154.301,277
C/C Financement Immobilisations
211
-16.053.343,677
-7.756.329,981
Décaissement /Octroi Prêts au Personnel
212
-2.766.121,260
-2.868.180,720
Décaissement / Liquidation Provision
213
0,000
0,000
22
-400.590.087,331
-342.280.801,959
Flux de Tresorerie provenant des Activités d'INVESTISSEMENT Flux de Trésorerie liés au FINANCEMENT
1.295.607,980
2014 2.939.309,774
4.224.049,442
3
Encaissement Provenant des Emprunts
301
708.040.584,430
264.886.150,000
Decaissement au titre des Emprunts
302
-160.889.055,711
-259.430.691,590
Dividendes Payés
303
-493.995.479,678
-438.190.738,568
Fonds social
304
-1.137.281,447
-1.153.182,192
Subventions / Financements
305
Décaissements / Encaissements Emprûnt Obligataire
306
2.269.200,000
-14.000.000,000
Flux de Trésorerie Provenant des Activités de FINANCEMENT
31
54.287.967,594
-247.888.462,350
Incidence Variation Taux de Change sur les L.& Equiv.L
400
-24.274.320,735
-6.565.823,568
Variation de Trésorerie
500
90.107.021,800
-9.967.632,480
Tresorerie au Début de l'Exercice
600
1.063.323.519,333
1.073.291.151,813
Trésorerie à la Clôture de l'Exercice
700
1.153.430.541,133
1.063.323.519,333
200.000.000,000
ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION (EN DINAR)
Exercice Clos au 31 Décembre NOTE Revenus & Autres produits d'exploitation Production stockee / destockage de production
026
PRODUCTION
2015
2014
1.271.737.420,757
2.203.188.465,779
16.938.179,874
-41.372.422,331
1.288.675.600,631
2.161.816.043,448
Achats consommes
027
-312.747.540,970
-356.997.763,963
Autres charges externes
032
-14.777.711,431
-11.769.162,581
961.150.348,230
1.793.049.116,904
VALEUR AJOUTEE Impots & Taxes
031
-134.131.042,331
-281.048.645,442
Charges de personnel
028
-27.392.843,758
-24.089.952,167
799.626.462,141
1.487.910.519,295
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION Dotations aux amortissements
029
-239.427.901,358
-178.102.621,286
Dotations aux provisions / Reprise sur provisions
030
-98.399.243,801
-100.486.605,859
Charges financieres nettes
033
1.594.383,896
-28.830.126,221
Produits de placements
034
36.817.885,455
36.849.339,311
Gains ordinaires
035
59.913,345
135.102,287
Pertes ordinaires
036
-468.135,001
-2.289.798,599
Impots sur les benefices
037
-310.970.269,354
-718.440.329,250
188.833.095,323
496.745.479,678
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES Effets des modifications comptables (net d'impots) RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES
0,000 188.833.095,323
496.745.479,678
