RESULTATS FINANCIERS

Une baisse des achats d'approvisionnements consommés de 44 MDT (ils sont passés de 357 MDT en 2014 à 313 MDT en 2015). •. Les frais du personnel ont ...
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RESULTATS FINANCIERS Le résultat de l’année 2015 a enregistré une baisse par rapport à 2014 dûe essentiellement à la baisse des revenus d'exploitations. L’analyse de l’évolution des différents produits et charges est présentée dans ce qui suit :

PRODUITS D’EXPLOITATION  Les revenus d’exploitation de l’ETAP au titre de l’exercice 2015 ont atteint 1219

MDT contre 2153 MDT en 2014, soit une baisse de 934 MDT (environ 43%). Cette variation provient essentiellement de la chute dans la commercialisation des principaux produits de l’entreprise à savoir :  653 MDT sur le pétrole brut  241 MDT sur le gaz naturel et,  40 MDT sur le GPL. La variation sur le Pétrole Brut résulte de : - La baisse du prix de vente moyen du baril qui est passé de 97,19 US$ en 2014 à

51,29 US$ en 2015, soit un impact financier négatif de 540 MDT. - La diminution des quantités commercialisées de 1,313 million de barils

engendrant un impact financier négatif de 214 MDT. - La variation du cours de change moyen du dollar qui est passé de 1.6805 en 2014

à 1.9618 en 2015 avec un impact financier positif de 101 MDT. La variation sur le Gaz Naturel résulte de : - La diminution du prix de vente moyen de la Tep qui est passé de 453,51 US$ en

2014 à 264,13 US$ en 2015, avec un impact financier négatif de 280 MDT. - La baisse des quantités commercialisées de 34 mille Tep engendrant un impact

financier négatif de 26 MDT. - La variation du cours de change moyen du dollar qui est passé de 1,6841 en 2014

à 1,9676 en 2015 et a généré un impact financier positif de 65 MDT.

La variation sur le GPL résulte de : - La diminution du prix de vente moyen de la TM qui est passé de 718,07 US$ en

2014 à 360,14 US$ en 2015, soit un impact financier négatif de 39 MDT. - La baisse des quantités commercialisées de 5.5 mille TM engendrant un impact

financier négatif de 7 MDT. - La variation du cours de change moyen du dollar qui est passé de 1,6960 en 2014

à 1,9657 en 2015 et a généré un impact financier positif de 6 MDT.

Le détail des revenus se présente comme suit : 2015

2014

1 089 614 291,014

1 922 288 378,638

Locales

669 459 554,776

1 101 155 153,062

Exportations

420 154 736,238

821 133 225,576

118 374 363,693

219 066 063,992

5 885 243,227

6 522 335,449

Commissions sur ventes de pétrole brut

2 084 360,804

4 708 946,112

Commissions sur ventes de produits finis

3 719 980,472

1 759 921,920

80 901,951

53 467,417

4 823 039,901

4 842 668,408

112 711,450

139 272,393

36 130,415

132 079,657

3 861 297,536

3 443 298,844

Etudes

229 177,000

450 570,000

Autres études et prestations

583 723,500

677 447,514

1 218 696 937,835

2 152 719 446,487

Ventes de pétrole brut et de gaz

Produits versés au titre de la Redevance Commissions sur ventes

Autres commissions Etudes et prestations Travaux de laboratoires Travaux sismiques Assistance aux concessions

TOTAL EN DINARS

 Les autres produits d’exploitation au titre de l’exercice 2015 ont atteint 53 MDT

contre 50,5 MDT en 2014, soit une diminution de 2,5 MDT.

CHARGES D’EXPLOITATION Le total des charges d’exploitation a connu une baisse de 184 MDT par rapport à l’année précédente résultant des variations des rubriques suivantes : 

Une baisse de la variation du stock de brut de 58 MDT.



Une baisse des achats d’approvisionnements consommés de 44 MDT (ils sont passés de 357 MDT en 2014 à 313 MDT en 2015).



Les frais du personnel ont augmenté de 3,3 MDT.



Une augmentation des dotations aux amortissements et aux résorptions de 61,3 MDT (passées de 178,1 MDT en 2014 à 239,4 MDT en 2015).



Les dotations aux provisions et les reprises sur provisions dégagent au 31/12/2015 un solde de 98,4 MDT contre 100,5 MDT en 2014, enregistrant une baisse de 2,1 MDT.



Les impôts et taxes s’élèvent à 134 MDT au 31/12/2015 contre 281 MDT en 2014, soit une baisse de 147 MDT. Ces impôts et taxes se composent essentiellement des redevances payées au titre de la production.



Les autres charges d’exploitation ont atteint 14,8 MDT au 31/12/2015 contre 11,8 MDT en 2014, soit une augmentation de 3 MDT.

AUTRES PRODUITS ET CHARGES Les autres charges et produits ont connu des variations qui s’analysent comme suit : 

Les charges financières nettes se sont élevés à 1,6 MDT en 2015 contre 28,8 MDT en 2014 enregistrant une baisse de 27,2 MDT.



Les produits de placement sont restés stables autour de 36,8 MDT.



Les gains ordinaires sont passés de 135 KDT en 2014 à 60 KDT en 2015 enregistrant une baisse de 75 KDT.



Les impôts sur les bénéfices ont totalisé 311 MDT au 31/12/2015 contre 718,4 MDT en 2014, soit une baisse de 407,4 MDT.

RESULTAT NET Le résultat net de l’exercice 2015 s’élève à 188,8 MDT contre 496,7 MDT en 2014 enregistrant une baisse de 307,9 MDT. Ce résultat provient essentiellement des concessions suivantes :

 Oudna

-47 MDT

 Ashtart

-37 MDT

 M.L.D.

-6 MDT  Oued Zar

7 MDT

 Baraka

7 MDT

 El Franig

7 MDT

 Maamoura

19 MDT

 Baguel

21 MDT

 Chergui

23 MDT

 Adam

35 MDT

 Hasdrubal

113 MDT

ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE

BILAN (EN DINAR)

Exercice Clos au 31 Décembre

Actif

NOTE

2015

2014

ACTIFS NON COURANTS Actifs immobilises Immobilisations incorporelles

004

Moins amortissements Immobilisations corporelles

005

Moins amortissements Immobilisation financieres

006

Moins provisions

892.848.672,171

924.034.742,776

-680.614.828,252

-661.236.837,552

212.233.843,919

262.797.905,224

4.272.186.505,064

3.866.565.766,852

-3.203.663.042,202

-2.985.007.523,564

1.068.523.462,862

881.558.243,288

169.466.776,511

151.931.171,540

-1.433.805,000

-983.665,000

168.032.971,511

150.947.506,540

49.582.474,034

25.306.062,383

1.498.372.752,326

1.320.609.717,435

91.733.683,789

72.712.112,865

-20.273.526,709

-5.175.408,707

71.460.157,080

67.536.704,158

1.298.645.508,958

1.177.786.966,475

-5.515.881,791

-5.621.394,730

1.293.129.627,167

1.172.165.571,745

Autres actifs non courant Autres actifs non courants & charges reportees

007

Moins provisions Total ACTIFS NON COURANTS ACTIFS COURANTS Stocks

008

Moins provisions Clients et comptes rattaches

009

Moins provisions Etat

010

969.582.496,225

1.143.627.710,733

Comptes courants des associations petrolieres

011

422.455.911,168

393.147.166,501

-21.712.920,231

-10.893.705,510

400.742.990,937

382.253.460,991

9.717.440,677

9.025.569,419

-5.196.999,800

-5.196.999,800

4.520.440,877

3.828.569,619

Moins provisions Autres actifs courants & comptes de regularisation

012

Moins provisions Placements et autres actifs financiers

013

11.157.628,720

8.023.489,039

Liquidites et equivalents de liquidites

014

1.153.433.027,641

1.063.326.005,841

-2.486,508

-2.486,508

1.153.430.541,133

1.063.323.519,333

Total ACTIFS COURANTS

3.904.023.882,139

3.840.759.025,618

Total Actif

5.402.396.634,465

5.161.368.743,053

Moins provisions

ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE

BILAN (EN DINAR)

Exercice Clos au 31 Décembre

Capitaux propres et Passifs

NOTE

2015

2014

Capitaux propres Fonds de dotation

15-1

138.555.058,000

138.555.058,000

Reserves

15-2

30.950.000,000

30.950.000,000

Autres capitaux propres

15-3

1.533.800.909,824

1.532.188.191,271

Resultats reportes

15-4

85.117.087,624

85.117.087,624

Resultat de l'exercice

15-5

188.833.095,323

496.745.479,678

1.977.256.150,771

2.283.555.816,573

997.188.073,228

430.239.579,032

Total Capitaux propres AUTRES PASSIFS Passifs non courants Total passifs non courants Emprunts ETAP

16-1

669.805.136,572

175.883.400,000

Emprunts ETAT

16-3

17.715.948,000

17.715.948,000

Provisions pour risques & charges

017

306.933.034,584

233.851.172,899

Ecart de conversion passif

16-2

2.733.954,072

2.789.058,133

2.427.952.410,466

2.447.573.347,448

Passifs courants Total passifs courants Fournisseurs & comptes rattaches

018

59.880.385,311

354.185.518,494

Etat

019

1.305.211.247,987

1.039.921.121,087

Compte courant des asso.petrolieres

020

833.159.606,987

899.806.158,236

Autres passifs courants

021

47.715.760,080

30.853.781,666

Emprunts

022

181.985.410,101

122.806.767,965

Total AUTRES PASSIFS

3.425.140.483,694

2.877.812.926,480

Total Capitaux propres et Passifs

5.402.396.634,465

5.161.368.743,053

ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERES

ETAT DE RESULTAT (EN DINARS)

Exercice Clos au 31 Décembre NOTE

2015

2014

PRODUIT D'EXPLOITATION Revenus

024

1.218.696.937,835

2.152.719.446,487

Autres produits d'exploitation

025

53.040.482,922

50.469.019,292

1.271.737.420,757

2.203.188.465,779

16.938.179,874

-41.372.422,331

-314.830.932,020

-362.235.909,860

2.083.391,050

5.238.145,897

TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION CHARGES D'EXPLOITATION Variation stocks de petrole brut

026

Achats d'approvisionnement Variation stocks d'approvisionnement Achats d'approvisionnement consommes

027

-312.747.540,970

-356.997.763,963

Charges de personnel

028

-27.392.843,758

-24.089.952,167

Dotations aux amortissements et resorptions

029

-239.427.901,358

-178.102.621,286

Dotations aux provisions/Reprise sur provisions

030

-98.384.843,801

-100.486.605,859

Impots et taxes

031

-134.131.042,331

-281.048.645,442

Autres charges d'exploitation

032

-14.777.711,431

-11.769.162,581

-809.923.703,775

-993.867.173,629

461.813.716,982

1.209.321.292,150

TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION Charges financieres nettes

033

1.594.383,896

-28.830.126,221

Produits de placement

034

36.803.485,455

36.849.339,311

Autres gains ordinaires

035

59.913,345

135.102,287

Autres pertes ordinaires

036

-468.135,001

-2.289.798,599

499.803.364,677

1.215.185.808,928

-310.970.269,354

-718.440.329,250

188.833.095,323

496.745.479,678

188.833.095,323

496.745.479,678

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOTS Impots sur les benefices RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOTS

037

Elements extraordinaires Resultat net de l'exercice Effets des modifications comptables (net d'impots) RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES

0,000 188.833.095,323

496.745.479,678

ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE

Etat de Flux (EN DINAR)

Exercice Clos au 31 Décembre

NOTE Flux de trésorerie liés à l'EXPLOITATION

2015

2014

1

Résultat Net de l'exercice

101

188.833.095,323

496.745.479,678

Ajustement pour

102

Dotations aux Amortissements et aux Provisions

1021

337.812.745,159

278.589.227,145

Amortissements des Subventions d'Investissement

1022

Plus et moins values sur Sorties d'Immob Corporelles

1023

0,000

-34.230,000

Plus et moins values sur Titres

1024

Pertes d'Immobilisations (Investissements Abandonnés)

1025

436.809,866

2.150.929,570

Différence de Change

1026

Variations :

103

Stocks

1031

-19.021.570,924

36.134.276,434

Clients & Comptes Rattachés

1032

-120.858.542,483

5.983.242,408

Etat Comptes de l'Actif

1033

174.045.214,508

122.011.162,310

C-C Associations Pétrolières Actif : Exploitation

1034

-14.590.682,376

-290.592,600

Autres Actifs Courants

1035

-529.270,808

181.285,595

Frs & Comptes Rattachés

1036

-294.305.133,183

-35.438.158,609

Etat Comptes du Passif

1037

265.290.126,900

-394.873.910,521

C-C Associations Pétrolières Passif : Exploitation

1038

-78.378.167,956

50.413.279,584

Autres Passifs courants

1039

16.861.978,414

22.829.916,678

Intérêts Courus Passifs

1040

5.893.745,928

3.925.759,453

Intérêts Courus Actifs

1041

-806.886,096

-1.560.211,728

460.683.462,272

586.767.455,397

Flux de Trésorerie provenant de l'EXPLOITATION

11

Flux de Trésorerie liés à l'INVESTISSEMENT

2

Décaissements pour Acquisition Immobilisations Incorporelles

201

2.049.391,777

-2.410.814,035

Décaissements pour Acquisition Immobilisations Corporelles

202

-364.289.385,394

-337.892.617,716

Encaissement /Cession Immob. Corp. & Investis Abandonnés

203

Décaissement /Acquisition Titres de Participation Portage

204

-20.262.162,600

Décaissement /Acquisition Titres de Participation

2041

-3.000.000,000

-704.750,000

Encaissement /Compte Courant Tankmed

2042

0,000

0,000

Encaissement /Cession Titres de Participation Portage

2043

Encaissement /Cession Titres de Participation

206

34.230,000

ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE

Etat de Flux (EN DINAR)

Exercice Clos au 31 Décembre

NOTE

2015

Remboursement /Prêt SOTUGAT

207

Décaissement /Prêt SOTUGAT

208

Remboursement /Prêt Trésor Portage

209

Encaissement /Prêt au Personnel

210

2.435.925,843

2.154.301,277

C/C Financement Immobilisations

211

-16.053.343,677

-7.756.329,981

Décaissement /Octroi Prêts au Personnel

212

-2.766.121,260

-2.868.180,720

Décaissement / Liquidation Provision

213

0,000

0,000

22

-400.590.087,331

-342.280.801,959

Flux de Tresorerie provenant des Activités d'INVESTISSEMENT Flux de Trésorerie liés au FINANCEMENT

1.295.607,980

2014 2.939.309,774

4.224.049,442

3

Encaissement Provenant des Emprunts

301

708.040.584,430

264.886.150,000

Decaissement au titre des Emprunts

302

-160.889.055,711

-259.430.691,590

Dividendes Payés

303

-493.995.479,678

-438.190.738,568

Fonds social

304

-1.137.281,447

-1.153.182,192

Subventions / Financements

305

Décaissements / Encaissements Emprûnt Obligataire

306

2.269.200,000

-14.000.000,000

Flux de Trésorerie Provenant des Activités de FINANCEMENT

31

54.287.967,594

-247.888.462,350

Incidence Variation Taux de Change sur les L.& Equiv.L

400

-24.274.320,735

-6.565.823,568

Variation de Trésorerie

500

90.107.021,800

-9.967.632,480

Tresorerie au Début de l'Exercice

600

1.063.323.519,333

1.073.291.151,813

Trésorerie à la Clôture de l'Exercice

700

1.153.430.541,133

1.063.323.519,333

200.000.000,000

ENTREPRISE TUNISIENNE DES ACTIVITES PETROLIERE

SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION (EN DINAR)

Exercice Clos au 31 Décembre NOTE Revenus & Autres produits d'exploitation Production stockee / destockage de production

026

PRODUCTION

2015

2014

1.271.737.420,757

2.203.188.465,779

16.938.179,874

-41.372.422,331

1.288.675.600,631

2.161.816.043,448

Achats consommes

027

-312.747.540,970

-356.997.763,963

Autres charges externes

032

-14.777.711,431

-11.769.162,581

961.150.348,230

1.793.049.116,904

VALEUR AJOUTEE Impots & Taxes

031

-134.131.042,331

-281.048.645,442

Charges de personnel

028

-27.392.843,758

-24.089.952,167

799.626.462,141

1.487.910.519,295

RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION Dotations aux amortissements

029

-239.427.901,358

-178.102.621,286

Dotations aux provisions / Reprise sur provisions

030

-98.399.243,801

-100.486.605,859

Charges financieres nettes

033

1.594.383,896

-28.830.126,221

Produits de placements

034

36.817.885,455

36.849.339,311

Gains ordinaires

035

59.913,345

135.102,287

Pertes ordinaires

036

-468.135,001

-2.289.798,599

Impots sur les benefices

037

-310.970.269,354

-718.440.329,250

188.833.095,323

496.745.479,678

RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES Effets des modifications comptables (net d'impots) RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES

0,000 188.833.095,323

496.745.479,678